億通科技:民生證券股份有限公司關于江蘇億通高科技股份有限公司收購報告書之財務顧問報告

民生證券股份有限公司
關于
江蘇億通高科技股份有限公司收購報告書
之
財務顧問報告
上市公司名稱：江蘇億通高科技股份有限公司
股票上市地點：深圳證券交易所
股票簡稱（A 股）： 億通科技
股票代碼（A 股）： 300211財務顧問
（住所：中國（上海）自由貿易試驗區浦明路8號）
二〇二二年五月民生證券股份有限公司財務顧問報告
目錄
第一節特別聲明...............................................4
第二節釋義.................................................6
第三節財務顧問承諾.............................................7
第四節財務顧問核查意見...........................................8
一、對《收購報告書》內容的核查.......................................8
二、對收購人本次收購目的的核查.......................................8
三、對收購人主體資格、經濟實力、管理能力、其他附加義務及誠信記錄的核查...............8
四、對收購人進行證券市場規范化運作的輔導情況...............................10
五、對收購人的股權控制結構及其控制主體、實際控制人支配收購人方式的核查.............10
六、對收購人本次收購資金來源及其合法性的核查...............................11
七、對收購人以證券支付收購對價情況的核查經核查，本財務顧問認為：本次收購不涉及
以證券支付收購對價的情況。........................................12八、對收購人授權和批準情況的核查.....................................12
九、對過渡期安排的核查..........................................12
十、對收購人后續計劃的核查........................................12
十一、對本次收購對上市公司經營獨立性和持續發展影響的核查.........................14
十二、對收購標的權利限制及收購價款之外其他補償安排的核查.........................17
十三、對收購人及其董事、監事、高級管理人員與上市公司之間的重大交易的核查.........18
十四、對上市公司原控股股東、實際控制人及其關聯方未清償對上市公司的負債、未解除上
市公司為其負債提供的擔?；蛘邠p害上市公司利益的其他情形的核查.......................18
十五、對前六個月內買賣上市公司股票情況的核查...............................19
十六、本次交易中，收購方、獨立財務顧問不存在直接或間接有償聘請其他第三方的情形
2民生證券股份有限公司財務顧問報告.....................................................19
十七、符合《收購管理辦法》規定的免于發出要約的情形............................19
3民生證券股份有限公司財務顧問報告
第一節特別聲明
民生證券股份有限公司受安徽順源的委托，擔任本次安徽順源收購億通科技的財務顧問，并就本次收購出具本財務顧問報告。
根據《公司法》《證券法》《收購管理辦法》《格式準則第16號》等法律、法
規的有關規定，本財務顧問按照行業公認的業務標準、道德規范，本著誠實信用和勤勉盡責的原則，對本次收購的相關情況和資料進行了核查，對《江蘇億通高科技股份有限公司收購報告書》所披露的內容出具核查意見。
本財務顧問特作如下聲明：
1、本財務顧問報告所依據的文件、資料及其他相關材料由收購人提供，收
購人已保證其提供了出具本財務顧問報告真實、準確、完整的原始書面材料或口頭證言，不存在任何遺漏或隱瞞；其所提供的所有文件及所述事實均為真實、準確和完整；所提供的文件及文件上的簽名和印章均是真實的；所提供的副本材料或復印件與原件完全一致。
2、本財務顧問報告不構成對本次收購各方及其關聯公司的任何投資建議，
投資者根據本財務顧問報告所做出的任何投資決策而產生的相應風險，本財務顧問不承擔任何責任。
3、本財務顧問基于誠實信用、勤勉盡責的原則，已按照執業規則規定的工作程序，旨在就《收購報告書》及其摘要相關內容發表意見，發表意見的內容僅限《收購報告書》及其摘要正文所列內容，除非中國證監會另有要求，并不對與本次收購行為有關的其他方面發表意見。
4、對于對本財務顧問報告至關重要而又無法得到獨立證據支持或需要法律、審計等專業知識來識別的事實，本財務顧問依據有關政府部門、律師事務所、會計師事務所及其他有關單位出具的意見、說明及其他文件作出判斷。
5、本財務顧問沒有委托或授權其他任何機構和個人提供未在本財務顧問報
告中列載的信息和對本財務顧問報告做任何解釋或說明。
4民生證券股份有限公司財務顧問報告
6、本財務顧問重點提醒投資者認真閱讀《收購報告書》以及有關本次收購
的公開披露信息。
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第二節釋義
在本財務顧問報告中，除非文中另有所指，下列詞語具有如下涵義：
江蘇億通高科技股份有限公司，一家在深圳證券交易所創業上市公司/億通科技指
板上市的公眾公司，證券代碼：300211收購人/安徽順源指安徽順源芯科管理咨詢合伙企業（有限合伙）華米健康指安徽華米健康科技有限公司華米信息指安徽華米信息科技有限公司
Zepp Health Corporation（原名為 Huami Corporation），一家Zepp Health 指 注冊于開曼群島、在美國紐約證券交易所上市的公眾公司，證券代碼：ZEPP
安徽順源原持有億通科技29.99%的股份，通過證券交易所集中競價交易系統增持億通科技 A 股股份 30200 股，占上市公本次收購指
司總股本0.01%，增持后持有億通科技30.00%的股份。本次收購不涉及上市公司實際控制人的變化財務顧問指民生證券股份有限公司《民生證券股份有限公司關于江蘇億通高科技股份有限公本財務顧問報告指司收購報告書之財務顧問報告》
《收購報告書》指《江蘇億通高科技股份有限公司收購報告書》中國證監會指中國證券監督管理委員會深交所指深圳證券交易所民生證券指民生證券股份有限公司
《公司法》指《中華人民共和國公司法》
《證券法》指《中華人民共和國證券法》
《收購管理辦法》指《上市公司收購管理辦法》
《合伙企業法》指《中華人民共和國合伙企業法》《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第16號《格式準則第16號》指——上市公司收購報告書》
元、萬元、億元指人民幣元、萬元、億元
本報告書中合計數與各加數之和在尾數上若存在差異，均為四舍五入造成。
6民生證券股份有限公司財務顧問報告
第三節財務顧問承諾
一、已按照規定履行盡職調查義務，有充分理由確信所發表的專業意見與收購人申報文件的內容不存在實質性差異；
二、已對收購人申報文件進行核查，確信申報文件的內容與格式符合規定；
三、有充分理由確信本次收購符合法律、行政法規和中國證監會的規定，有
充分理由確信收購人披露的信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏；
四、就本次收購所出具的專業意見已提交財務顧問內部審核部門審查，并獲得通過；
五、在擔任財務顧問期間，已采取嚴格的保密措施，嚴格執行內部防火墻制度；
六、與收購人已訂立持續督導協議。
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第四節財務顧問核查意見
一、對《收購報告書》內容的核查
收購人已按照《證券法》《收購管理辦法》《格式準則第16號》等相關法律、
法規編寫《收購報告書》及其摘要，對收購人基本情況、收購決定及目的、收購方式、資金來源、后續計劃、對上市公司的影響分析、與上市公司之間的重大交
易、前六個月內買賣上市公司股票的情況、收購人控制主體的財務資料等內容進行了披露。
本財務顧問按照誠實信用和勤勉盡責的原則，對收購人《收購報告書》的內容進行了核查和驗證，未發現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，其所披露的內容真實、準確、完整。
二、對收購人本次收購目的的核查
收購人基于對上市公司發展戰略、發展前景及投資價值的認可，擬通過本次收購，進一步鞏固其對上市公司的控股權，并依托億通科技的上市平臺，借助Zepp Health 在智能可穿戴及健康科技產業領域的優勢，增強上市公司持續盈利能力和經營能力，不斷提高上市公司質量，為全體股東帶來良好回報。
經核查，本財務顧問認為：收購人關于本次收購目的的描述真實、客觀。
三、對收購人主體資格、經濟實力、管理能力、其他附加義務及誠信記錄的核查
根據收購人提供的所有必備證明文件，本財務顧問對收購人及其控制主體的主體資格、實力、從事的主要業務、持續經營狀況、財務狀況和誠信情況進行核查。
收購人不存在《收購管理辦法》第六條規定的情形，并且已經按照《收購管理辦法》第五十條的要求提供相關文件。
經核查，本財務顧問認為：收購人系依法設立并合法存續的合伙企業，不存在《收購管理辦法》第六條規定情形及法律法規禁止收購上市公司的情形，具備
8民生證券股份有限公司財務顧問報告
收購上市公司的主體資格。
（一）收購人的經濟實力
安徽順源成立于2020年9月27日，為收購上市公司而專設的持股平臺，設立至今不滿三年，未開展實際經營。安徽順源的執行事務合伙人為華米健康。華米健康成立于2015年12月28日，主要從事智能可穿戴設備研發工作，經營范圍為：智能設備、計算機軟硬件及輔助設備、通訊設備及配件、電子產品及配件的開發、銷售、技術轉讓、技術服務；數據處理；相關技術和貨物的進出口（國家限制或禁止的除外，涉及配額、許可證管理及國家專項規定的，按國家有關規定辦理）。華米健康最近三年的主要財務數據如下表所示：
單位：萬元項目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
總資產39752.2264524.175989.89
凈資產10364.294917.752361.88
資產負債率73.93%92.38%60.57%項目2021年度2020年度2019年度
營業收入19856.7110056.614443.49
凈利潤280.141864.24302.84
凈資產收益率2.70%37.91%12.82%
注：1、2019、2020、2021年財務數據均已經審計；
2、資產負債率=年末總負債/年末總資產*100%；凈資產收益率=當年度凈利潤/當年末凈資產*100%。
（二）收購人的管理能力經核查，收購人熟悉有關法律、行政法規和中國證監會的規定，無不良誠信記錄，能夠依法履行職責；收購人的主要負責人熟悉有關法律、行政法規和中國證監會的規定，充分了解應承擔的義務和責任。
綜上所述，本財務顧問認為：收購人具備規范運作上市公司的管理能力。
（三）收購人的其他附加義務經核查，本財務顧問認為：除已按要求披露的情況外，收購人在本次收購中不存在需承擔其他附加義務的情況。
9民生證券股份有限公司財務顧問報告
（四）收購人的誠信記錄經核查，本財務顧問認為：截至本財務顧問報告簽署之日，收購人最近五年未受過行政處罰（與證券市場明顯無關的除外）、刑事處罰，不涉及與經濟糾紛有關的重大民事訴訟或者仲裁，不存在法律、行政法規規定及中國證監會認定的不得收購上市公司的情形。
四、對收購人進行證券市場規范化運作的輔導情況
在本次收購中，本財務顧問向收購人及其相關人員進行了與證券市場有關的法律法規、規范治理等方面的輔導，督促其依法履行報告、公告和其他法定義務。
收購人及其相關人員熟悉有關法律、行政法規和中國證監會的規定，充分了解應承擔的義務和責任，具備進入證券市場應有的法律意識和誠信意識。在持續督導期間，本財務顧問將承擔持續督導責任，督促收購人依法履行報告、公告和其他法定義務。
五、對收購人的股權控制結構及其控制主體、實際控制人支配收購人方式的核查經核查，本財務顧問認為：華米健康為收購人的普通合伙人和執行事務合伙人。根據《安徽順源芯科管理咨詢合伙企業（有限合伙）合伙協議書》的約定，華米健康享有對安徽順源事務獨占及排他的執行合伙事務的權利，包括但不限于：
決策、執行安徽順源的投資及其他業務，管理、維持和處分安徽順源資產，聘任合伙人以外的人為安徽順源的經營管理提供服務以及其他事項。因此，安徽順源的控制主體為華米健康，安徽順源的實際控制人為黃汪。收購人的控制關系結構圖如下所示：
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注：1、HHtech Holdings Limited 持有 Zepp Health 62.7%的投票權，數據來源：Zepp Health 2021年年度報告（SEC 披露）；2、黃汪通過信托可以 100%地控制 HHtech Holdings Limited。
六、對收購人本次收購資金來源及其合法性的核查經核查，本財務顧問認為：本次收購中，收購人支付的收購價款全部來源于其自有及/或自籌資金。自籌資金主要來自于關聯方借款，2022年4月1日，安徽順源與華米信息簽署《借款協議》，約定：（1）華米信息向安徽順源借款人民幣200000元（大寫：貳拾萬元整），供安徽順源企業并購增持使用；（2）借款期限為一年，自華米信息向安徽順源撥款之日起至滿一年之日止；（3）在《借款協議》規定的借款期內，按年利率4.45%計算利息。
此外，收購人出具了《關于本次收購資金來源的聲明》：
“1、本次收購所需資金將來源于本企業的自有及/或自籌資金，資金來源合法，本企業擁有完全的、有效的處分權，符合相關法律、法規及中國證監會的規定。
2、本次收購所需資金不存在直接或間接來源于上市公司或上市公司的其他
關聯方的情形，不存在通過與上市公司進行資產置換或者其他交易獲取資金的情形?！?br /> 11民生證券股份有限公司財務顧問報告
七、對收購人以證券支付收購對價情況的核查經核查，本財務顧問認為：本次收購不涉及以證券支付收購對價的情況。
八、對收購人授權和批準情況的核查安徽順源執行事務合伙人華米健康于2022年4月28日作出執行事務合伙人決定：“同意安徽順源通過二級市場競價交易或者大宗交易等方式擇機增持億通科技股份至30.00%，并授權執行事務合伙人委派代表黃汪負責相關增持事宜?！苯浐瞬?，本財務顧問認為：就本次收購事項，收購人已經履行了必要的授權和批準程序。
九、對過渡期安排的核查經核查，本財務顧問認為：本次收購不會導致上市公司控股股東及實際控制人發生變更，不存在過渡期間安排，本次收購不會對上市公司的經營和管理產生重大影響。
十、對收購人后續計劃的核查
（一）未來12個月內改變上市公司主營業務或者對上市公司主營業務做出重大調整的計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人在未來12個月內不存在改變上市公司主營業務或者對上市公司主營業務做出重大調整的具體計劃。
如上市公司因其發展需要，或因市場、行業情況變化導致的需要對上市公司主營業務進行調整的，將嚴格遵照上市公司治理規則及法律法規要求履行相應程序，并及時履行信息披露義務。
（二）未來12個月內對上市公司的重組計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人在未來12個月內不存在對上市公司或其子公司的資產和業務進行出售、合并、與他人合資或合作的計劃，也無其他涉及上市公司的擬購買或置換資產的重組計劃。
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如上市公司因其發展需要籌劃相關事項，收購人將按照有關法律法規的要求，履行相應法律程序和信息披露義務。
（三）對上市公司現任董事或高級管理人員的調整計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人不存在因本次收購而對上市公司現任董事和高級管理人員進行調整的計劃。
如上市公司根據實際需要對上市公司現任董事或高級管理人員進行調整的，收購人將嚴格按照有關法律法規的要求，依法行使股東權利并履行相關批準程序和信息披露義務。
（四）對上市公司章程條款進行修改的計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人不存在對上市公司《公司章程》進行修改的計劃。如果未來根據相關法律法規的要求或公司實際情況進行相應調整的，本企業將嚴格按照相關法律法規的要求，依法履行相關批準程序及信息披露義務。
（五）對上市公司現有員工聘用作重大變動的計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人不存在對上市公司現有員工聘用情況作重大變動的具體計劃。如果根據上市公司實際情況需要進行相應調整，收購人將嚴格按照有關法律、法規相關規定的要求，依法履行相關批準程序和信息披露義務。
（六）對上市公司分紅政策調整的計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人不存在對上市公司現有分紅政策進行重大調整的具體計劃。如果根據上市公司實際情況需要進行相應調整，收購人將嚴格按照有關法律、法規相關規定的要求，依法履行相關批準程序和信息披露義務。
（七）其他對上市公司業務和組織結構有重大影響的計劃
截至本財務顧問報告簽署日，收購人不存在其他對上市公司業務和組織結構有重大影響的具體計劃。如果根據上市公司實際情況需要進行相應調整，收購人將嚴格按照有關法律、法規相關規定的要求，依法履行相關批準程序和信息披露
13民生證券股份有限公司財務顧問報告義務。
十一、對本次收購對上市公司經營獨立性和持續發展影響的核查
（一）本次收購對上市公司獨立性的影響
本次收購不涉及上市公司實際控制人的變化。本次收購完成后，收購人將按照有關法律法規及上市公司《公司章程》的規定行使權利并履行相應的股東義務，上市公司仍具有獨立的法人資格，具有較為完善的法人治理結構，具有面向市場獨立經營的能力和持續盈利的能力，其在采購、生產、運營、銷售、財務、知識產權等方面仍將繼續保持獨立。
為保持上市公司獨立性，收購人已做出如下承諾：
“（一）關于保證上市公司人員獨立
1、保證上市公司的高級管理人員不在承諾方控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務，且不在承諾方及承諾方控制的其他企業領薪；保證上市公司的財務人員不在承諾方及承諾方控制的其他企業中兼職、領薪。
2、保證上市公司擁有完整、獨立的勞動、人事及薪酬管理體系，且該等體
系完全獨立于承諾方及承諾方控制的其他企業。
（二）關于保證上市公司財務獨立
1、保證上市公司建立獨立的財務會計部門，建立獨立的財務核算體系和財務管理制度。
2、保證上市公司獨立在銀行開戶，不與承諾方及承諾方控制的其他企業共
用一個銀行賬戶。
3、保證上市公司依法獨立納稅。
4、保證上市公司能夠獨立做出財務決策，不干預其資金使用。
5、保證上市公司的財務人員不在承諾方及承諾方控制的其他企業雙重任職。
（三）關于上市公司機構獨立
14民生證券股份有限公司財務顧問報告
保證上市公司依法建立和完善法人治理結構，建立獨立、完整的組織機構，與承諾方及承諾方控制的其他企業之間不產生機構混同的情形。
（四）關于上市公司資產獨立
1、保證上市公司具有完整的經營性資產。
2、保證不違規占用上市公司的資金、資產及其他資源。
（五）關于上市公司業務獨立
保證上市公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質以及具有獨立面向市場自主經營的能力；若承諾方及承諾方控制的其他企業與上市公司發生不可避
免的關聯交易，將依法簽訂協議，并將按照有關法律、法規、上市公司章程等規定，履行必要的法定程序?！?br /> （二）同業競爭與關聯交易
1、同業競爭為避免與上市公司產生潛在同業競爭，安徽順源、華米健康、黃汪（以下合稱“承諾方”）已出具《關于避免同業競爭的承諾函》，承諾如下：
“1、截至本承諾函出具之日，承諾方與上市公司不存在構成實質性競爭的業務。
2、本次收購完成后，承諾方將積極避免新增與上市公司及其控制的下屬公
司構成實質性競爭的業務。
3、承諾方不會以自身作為實際支配上市公司股份表決權數量最多的股東的
地位謀求不正當利益或損害上市公司及其他股東的合法權益。
4、如承諾方與上市公司在主營業務相關領域存在一定重合，并可能給上市
公司帶來不利影響及潛在同業競爭風險，為消除該等影響與潛在風險，承諾方承諾采取包括但不限于如下措施：
（1）在承諾方從事具體業務的過程中，承諾方將積極采取必要可行措施并
保持中立地位，以避免承諾方與上市公司之間發生任何有違市場原則的不公平競
15民生證券股份有限公司財務顧問報告爭，同時，承諾方充分尊重和維護上市公司的獨立經營自主權，保持上市公司生產經營決策的獨立性，保證不侵害上市公司及其他股東的合法權益；
（2）本次收購完成后，如承諾方發現任何與上市公司及其控制的下屬公司構成或可能構成實質性競爭的新業務機會或承諾方因整體發展戰略以及承諾方及承諾方控制的其他企業的自身情況需實施的重組或并購等行為導致承諾方及
承諾方控制的其他企業新增與上市公司構成實質性競爭的業務，承諾方將立即書面通知上市公司，并在條件許可的前提下盡力促使該業務機會按合理和公平的條款和條件有限提供給上市公司及其控制的下屬公司。
5、如違反上述承諾并因此給上市公司造成損失的，承諾方將依法承擔相應的賠償責任?！?br /> 2、關聯交易
（1）關聯交易情況
本次收購前，收購人系上市公司的控股股東，因此，收購人為上市公司關聯方。
本次收購完成后，收購人及其關聯方與上市公司之間原有的購銷商品等關聯交易仍將存在，并不因本次收購而有所增加，相關交易的性質不會因此次收購而發生變化。上市公司與收購人及其關聯方發生的關聯交易情況已在上市公司定期報告及相關公告中披露。
（2）規范與上市公司關聯交易的安排
上市公司已按照法律、法規的相關規定，制定了關聯交易管理制度，對關聯方及關聯交易的認定、關聯交易的審批權限與決策程序等事項作了明確規定。為規范與上市公司之間的關聯交易，安徽順源、華米健康、黃汪（以下合稱“承諾方”）共同承諾如下：
“1、承諾方及其附屬企業不會利用上市公司控股股東地位及重大影響，謀求上市公司及控股子公司在業務合作等方面給予承諾方及承諾方的關聯方優于
市場第三方的權利，或謀求與上市公司及控股子公司達成交易的優先權利，損害
16民生證券股份有限公司財務顧問報告
上市公司及其他股東的合法利益。承諾方及其附屬企業將嚴格避免向上市公司及其控股子公司拆借、占用上市公司及其控股子公司資金或采取由上市公司及其控
股子公司代墊款、代償債務等方式侵占上市公司資金。
2、對于承諾方及附屬企業與上市公司及其控股子公司之間必需的一切交易行為，均將嚴格遵守市場原則，本著平等互利、等價有償的一般原則，公平合理地進行。
3、承諾方及其附屬企業與上市公司及其控股子公司之間的關聯交易將嚴格
遵守上市公司章程、關聯交易管理制度等規定履行必要的法定程序。在上市公司權力機構審議有關關聯交易事項時主動依法履行回避義務。
4、承諾方保證不通過關聯交易取得任何不正當的利益或使上市公司及其控
股子公司承擔任何不正當的義務。如果因違反上述承諾導致上市公司或其控股子公司損失或利用關聯交易侵占上市公司或其控股子公司利益的，上市公司及其控股子公司的損失由承諾方承擔。
5、上述承諾在承諾方及附屬企業構成上市公司的關聯方期間持續有效?！?br /> 十二、對收購標的權利限制及收購價款之外其他補償安排的核查經核查，截至本財務顧問報告簽署日，收購人持有的億通科技股份的質押情況如下：
股票質押數質押方質權方質押起始日質押到期日質押原因量（萬股）中國工商銀行用于支付或置換收
2021年3月2028年3月
安徽順源股份有限公司6200購億通科技29.99%
15日14日
合肥科技支行股權的交易價款
除上述質押情況外，截至本財務顧問報告簽署日，收購人持有的億通科技股份不存在凍結以及其他任何權利限制的情況。
本財務顧問認為：本次收購人通過二級市場增持的股份均為流通 A 股，不存在質押、凍結等權利限制的情況，亦不存在收購價款之外其他補償安排的情況。
17民生證券股份有限公司財務顧問報告
十三、對收購人及其董事、監事、高級管理人員與上市公司之間的重大交易的核查
（一）與上市公司及其子公司之間的交易經核查，截至本財務顧問報告簽署日前24個月內，收購人及其主要負責人不存在與上市公司及其子公司進行資產交易的合計金額超過3000萬元或者高于
上市公司最近一期經審計的合并財務報表凈資產5%以上的交易情況。
（二）與上市公司的董事、監事、高級管理人員之間的交易經核查，截至本財務顧問報告簽署日前24個月內，收購人及其主要負責人與上市公司的董事、監事、高級管理人員之間未發生合計金額超過5萬元以上的交易。
（三）對擬更換上市公司董事、監事、高級管理人員的補償或類似安排經核查，截至本財務顧問報告簽署日前24個月內，收購人不存在對擬更換上市公司的董事、監事、高級管理人員作出任何補償的承諾，亦不存在其他任何類似安排的情形。
（四）對上市公司有重大影響的其他正在簽署或者談判的合同、默契或者安排經核查，截至本財務顧問報告簽署日前24個月內，除上市公司在定期報告或臨時公告中披露的交易外，收購人不存在對上市公司有重大影響的其他正在簽署或談判的合同、默契或者其他安排。
十四、對上市公司原控股股東、實際控制人及其關聯方未清償對上市公司
的負債、未解除上市公司為其負債提供的擔?；蛘邠p害上市公司利益的其他情形的核查經核查，本財務顧問認為：本次收購不會導致上市公司控股股東及實際控制人發生變更。本次收購前，上市公司控股股東、實際控制人及其關聯方與上市公司存在銷售產品等關聯交易，除上述正常經營業務外，上市公司控股股東、實際
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控制人及其關聯方不存在未清償對上市公司的負債、未解除上市公司為其負債提供擔?；驌p害上市公司利益的其他情形。
十五、對前六個月內買賣上市公司股票情況的核查經自查，本次收購完成日前六個月內，收購人、主要負責人及其直系親屬不存在通過證券交易所的證券交易買賣億通科技股票的情況。
十六、本次交易中，收購方、獨立財務顧問不存在直接或間接有償聘請其
他第三方的情形經核查，本財務顧問認為：本次收購中，本財務顧問不存在直接或間接有償
聘請第三方機構或個人行為。收購人除聘請財務顧問、律師事務所，即該類項目
依法需聘請的證券服務機構以外，不存在直接或間接有償聘請其他第三方機構或個人的行為，符合《關于加強證券公司在投資銀行類業務中聘請第三方等廉潔從業風險防控的意見》的相關規定。
十七、符合《收購管理辦法》規定的免于發出要約的情形經核查，本財務顧問認為：收購人安徽順源于2022年5月9日，通過證券交易所集合競價交易系統增持上市公司 A 股股份 30200 股，增持后持股比例達到上市公司已發行總股本的30.00%。根據《收購管理辦法》相關規定，本次增持未超過上市公司已發行總股本的30.00%，不觸及要約收購。
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