華建集團:華建集團內部控制審計報告

華東建筑集團股份有限公司
內部控制審計報告
上會師報字(2023)第1714號
上會會計師事務所(特殊普通合伙)
中國上海
GFA上會會計師事務所(特殊普通合伙)
內部控制審計報告
上會師報字(2023)第1714號
華東建筑集團股份有限公司全體股東:
按照《企業內部控制審計指引》及中國注冊會計師執業準則的相關要求,我們
審計了華東建筑集團股份有限公司(以下簡稱“華建集團”)2022年12月31日的財務報表內部控制的有效性。
一、企業對內部控制的責任
按照《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引》、《企業內部控制評
價指引》的規定,建立健全和有效實施內部控制,并評價其有效性是華建集團董事會的責任。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上,對財務報告內部控制的有效性發表審計意見,并對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。
三、內部控制的固有局限性
內部控制具有固有局限性,存在不能防止和發現錯報的可能性。此外,由于情
況的變化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。
四、財務報告內部控制審計意見
我們認為,華建集團于2022年12月31日按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
SGA上會會計師事務所(特殊普通合伙)
(此頁無正文,為《華東建筑集團股份有限公司內部控制審計報告》之簽字蓋章頁)
上會會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師張會中
會計師事務所
(特殊普通合伙)中國注冊會計師江會中
(特殊普通合伙)計國
燕師冊
中國上海二〇二三年三月二十九日
印
張名印
日
0
HE
SN1353
4
年度檢驗登記
“AnnualRenewalRegistration
本證書經檢驗合格,繼續有:效一年。
3.Thiscertificateisvaiidforanotheryearaifter
.this renewal.
310000080382
證書編號:
No.ofCertificate
批準注冊協會:上海市注冊會計師協會張曉榮的年檢二維碼
AuthorizedInstituteofCPAs
發證日期:1997年月日DateofIssuance1y19y
4本復印件已審核與原件一致
注冊會計師工作單位變更事項登記
Registationofthe Change of.WorkinsmitbyaCPA
同意調出
Agreetheholdertobetransfered ffom
事務所
CPAs
分轉出協會益章日,要
tttyttaostcroutInstitute of CPAs日,要
年名
同意調入■
.Agree theholdertobetransferredto
五日
事務所
CPAs
#協會蓋章
,igg#nInstituteofCPAs
月日
/m1d
12
年度檢驗登記
AnnualRenewalRegistration
本證書經檢驗合格,繼續有效一年。
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.
31040008034
證書編號:
No.ofCertificate
上海市注冊會計師協會
批準注冊協會:江燕的年檢二維碼
AuthorizedInstitute of CPAs江燕的年檢二維碼
10081231
發證日期:年月日31年月日
DateofIssuanccyd會計師事務所年月/m日10
4本復印件已審核與原件一致9
證書序號:0001116
說明
1、《會計師事務所執業證書》是證明持有人經財政
會計師事務所部門依法審批。準予執行注冊會計師法定業務的
憑證。
執業證書2、《會計師事務所執業證書》記載事項發生變動的,
應當向財政部門申請換發。
、上會會計師事務所(特殊普通合伙)3、《會計師事務所執業證書》不得偽造、涂改、出
租、出借、轉讓。
合伙人:張曉榮4、會計師事務所終止或執業許可注銷的,應當向財
會計師:政部門交回《會計師事務所執業證書》。
營場所:上海市靜安區威海路755號25層
發證機關市財政局
組織形式:特殊普通合伙制
執業證書編號:31000008二〇一七年十二月十八日
批準執業文號:滬財會[98]160號(轉制批文滬財會.[2013)71號)
批準執業日期:1998年12月28日(轉制日期2013年12月11日)中華人民共和國財政部制
,
日
證書序號:000362
會計師事務所
證券、期貨相關業務許可證
經財政部、中國證券監督管理委員會審查,批準
14上會會計師事務所(特殊普通合伙)執行證券、期貨相關業務。
首席合伙人:張曉榮
2
證書號:32發證時間
證書有效期至:二一年十二月二日
91310106086242261L統一社會信用代碼營業執照掃描市場主體身記、備案、許可份碼了解更多登監管信息,體
驗更多應用服務。
證照編號:06000000202211240118(副本)
首稱上會會計師事務所(特殊普通合伙)出資額人民幣2910.0000萬元整
型特殊普通合伙企業成立日期2013年12月27日
執行事務合伙人:張健,張曉榮,耿磊,巢序,沈佳云,朱清濱,楊瀅主要經營場所上海市靜安區威海路755號25層
經營范圍審查企業會計報表,出具審計報告,驗證企業資本,出具驗資
報告:辦理企業合并、分離、清算事宜中的審計業務,出具有
關報告；基本建設年度財務決算審計,代理記賬,會計咨詢、
稅務咨詢、管理咨詢、會計培訓:法律法規規定的其他業
務。
【依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活
動】
登記機關
2022年11月24日
國家企業信用信息公示系統網址:http://www.gsxt.gov.cn市場主體應當于每年1月1日至6月30日通過國國家市場監督管理總局監制
家企業信用信息公示系統報送公示年度報告。